制度作為規(guī)則和規(guī)范，同時(shí)也屬于觀念、意識(shí)的范疇，因此制度從抽象角度將是一種“共識(shí)知識(shí)的契約形式”。公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板怎樣寫才正確？接下來給大家整理公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板，希望對(duì)大家有所幫助。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇1

為規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)事業(yè)發(fā)展。根據(jù)《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》和國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本校實(shí)際，特制定本制度。

一、財(cái)務(wù)管理體制

1、在總務(wù)處下設(shè)財(cái)務(wù)室，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理”的體制，學(xué)校的財(cái)務(wù)活動(dòng)在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。

2、財(cái)務(wù)室設(shè)報(bào)帳員一名，報(bào)帳員根據(jù)《會(huì)計(jì)法》行使工作職責(zé)，負(fù)責(zé)辦理學(xué)校的經(jīng)費(fèi)報(bào)帳活動(dòng)業(yè)務(wù)。

二、預(yù)算管理

1、收入預(yù)算：參考上一年度預(yù)算執(zhí)行情況考慮學(xué)校維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需要，根據(jù)預(yù)算年度的收入增減因素和措施，在預(yù)算年度的第一季度對(duì)收入進(jìn)行預(yù)算編制。

2、支出預(yù)算：根據(jù)學(xué)校開展教學(xué)和其他活動(dòng)需要和財(cái)力的可能，在預(yù)算年度的第一季度對(duì)支出進(jìn)行預(yù)算編制，支出預(yù)算編制，應(yīng)在保證人員工資的前提下安排其他各項(xiàng)支出。

3、收、支預(yù)算均嚴(yán)格按照市區(qū)財(cái)政局核定的預(yù)算控制數(shù)進(jìn)行編制預(yù)算。

三、收入管理

1、財(cái)政補(bǔ)助收入管理：對(duì)從教育局拔給的教育事業(yè)費(fèi)、公共醫(yī)療經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等財(cái)政補(bǔ)助收入，嚴(yán)格按照財(cái)政預(yù)算支出分類和不同的管理規(guī)定，進(jìn)行管理和安排使用。

2、事業(yè)收入管理：對(duì)學(xué)校開展教學(xué)及其輔助活動(dòng)依法取得的學(xué)費(fèi)、借讀費(fèi)、捐贈(zèng)費(fèi)、銀行存款利息等預(yù)算外收入資金，全部足額按時(shí)上繳財(cái)政專戶。

3、各項(xiàng)收費(fèi)必須嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，使用財(cái)政規(guī)定的.合法票據(jù)，各項(xiàng)收入全部納入學(xué)校預(yù)算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用。

四、支出管理

1、合理安排各項(xiàng)支出，貫徹勤儉辦學(xué)、厲行節(jié)約和量力而為的原則，嚴(yán)格執(zhí)行國家的財(cái)政財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于工資、津貼和福利待遇等方面的規(guī)定，控制人員經(jīng)費(fèi)支出，相對(duì)增加公用經(jīng)費(fèi)支出，促進(jìn)教育事業(yè)的發(fā)展。

2、對(duì)各項(xiàng)支出實(shí)行分類管理，重點(diǎn)是事業(yè)支出和建設(shè)性支出。建設(shè)性支出，不得超預(yù)算擠占教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)。

3、對(duì)各項(xiàng)支出應(yīng)按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報(bào)，不得以計(jì)劃數(shù)或預(yù)算數(shù)代替支出數(shù)，隨時(shí)接受有關(guān)部門的審計(jì)和檢查。

4、各項(xiàng)支出應(yīng)經(jīng)校長審批簽字，財(cái)務(wù)室方能辦理報(bào)銷手續(xù)。

五、資產(chǎn)管理

1、流動(dòng)資產(chǎn)管理：貫徹內(nèi)部牽制原則，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金和各種銀行存款處理的合理分工，錢帳分理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金和銀行存款的會(huì)計(jì)處理規(guī)程，按規(guī)定登記銀行存款和現(xiàn)金日記帳，定期或不定期對(duì)銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)和清查保證帳實(shí)相符。

2、固定資產(chǎn)管理：設(shè)立固定資產(chǎn)的分類明細(xì)帳，定期或不定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，年度終結(jié)前，進(jìn)行一次全面的清查盤點(diǎn)，做到帳物相符，并按規(guī)定程序?qū)ΡP盈、盤虧的固定資產(chǎn)進(jìn)行及時(shí)處理。

六、財(cái)務(wù)監(jiān)督

1、接受有關(guān)部門對(duì)校財(cái)務(wù)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、決算編報(bào)的財(cái)務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督。

2、本校財(cái)務(wù)監(jiān)督實(shí)行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督的三種形式。

3、財(cái)會(huì)人員有權(quán)按《會(huì)計(jì)法》及其他有關(guān)規(guī)定行使財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)，對(duì)違反國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的行為，有權(quán)提出意見并向上級(jí)主管部門和其他有關(guān)部門反映。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇2

第一章總則

第一條為加強(qiáng)貨幣資金管理，實(shí)行全面預(yù)算體制，依據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及中國人民銀行發(fā)布的《銀行結(jié)算辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于總公司及各所屬企業(yè)。

第二條本規(guī)定是在全面預(yù)算體制下，月份資金計(jì)劃基礎(chǔ)上，對(duì)本公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的所有貨幣資金的收支進(jìn)行管理、控制和監(jiān)督。貨幣資金包括銀行存款、現(xiàn)金以及其它貨幣資金(外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信用證存款等)。

第三條財(cái)務(wù)本部和各所屬企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本規(guī)定的具體貫徹實(shí)施，并設(shè)專職稽核員負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收支計(jì)劃和審核管理工作。

第二章總公司資金計(jì)劃控制

第四條總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)對(duì)總公司資金運(yùn)作進(jìn)行“全面計(jì)劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、宏觀控制”。

第五條各所屬企業(yè)必須于每年12月底前將各自下年度用款計(jì)劃上報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部，財(cái)務(wù)本部于每年底根據(jù)總公司下年發(fā)展計(jì)劃及資金情況進(jìn)行統(tǒng)籌安排，并制訂總體資金年度安排計(jì)劃及季度、月份資金計(jì)劃，報(bào)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)。

第六條各所屬企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)各自單位的年、季、月資金計(jì)劃安排和落實(shí)，并在實(shí)際工作中控制、監(jiān)督資金計(jì)劃的執(zhí)行情況。

第七條總公司各部門、各所屬企業(yè)借領(lǐng)計(jì)劃內(nèi)大額款項(xiàng)，采取“提前通知，積極籌措”的辦法。

(一)金額在1000萬元以下，必須提前5天通知財(cái)務(wù)部。

(二)金額在1000萬元以上，必須提前10天通知財(cái)務(wù)部。

(三)在手續(xù)齊全的情況下，開信用證須提前3天，改證須提前之大通知財(cái)務(wù)部，信用證原則上允許改兩次。

(四)辦理匯票須提前兩天通知財(cái)務(wù)部。

第八條計(jì)劃外借領(lǐng)大額款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門或?qū)I(yè)公司須辦理調(diào)整計(jì)劃手續(xù)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)資金情況進(jìn)行安排、籌集，提前通知期暫定10天。

第九條各部門不按規(guī)定的提前期通知財(cái)務(wù)部，而影響用款，申辦部門自負(fù)其責(zé)，

第三章現(xiàn)金管理

第十條現(xiàn)金的收入、支出范圍：

(一)現(xiàn)金收入包括：公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的一切現(xiàn)金收入以及支用款項(xiàng)的退回現(xiàn)金等。

(二)支出范圍：

1.職工工資、各種工資性津貼、勞務(wù)費(fèi)，勞保。福利費(fèi)以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。

2.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

3.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

4.發(fā)給職工的各種獎(jiǎng)金。

5因采購地點(diǎn)不確定、交通不便。收款對(duì)方元銀行帳號(hào)不能辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或?qū)Ψ疆?dāng)?shù)赜刑厥馇闆r等，必須使用現(xiàn)金結(jié)算的。

6.中國人民銀行確定的需要支付現(xiàn)金的其它支出。

第十一條以各部編報(bào)的、經(jīng)財(cái)務(wù)部平衡、公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的月度貨幣收支計(jì)劃為依據(jù)，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支管理，對(duì)超計(jì)劃支出，又元批準(zhǔn)計(jì)劃調(diào)整追補(bǔ)支出的，財(cái)務(wù)部拒絕支付。

第十二條現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理

(一)現(xiàn)金收入的管理

1.無論是否簽合同、協(xié)議，公司的所有現(xiàn)金收入，經(jīng)辦部門必須連同收款說明書、發(fā)票或收據(jù)副本等，于收進(jìn)日(最晚于次日)如數(shù)交付財(cái)務(wù)部，收款部門不得挪作他用，更不準(zhǔn)留存于經(jīng)辦部門內(nèi)。

2業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)預(yù)借的現(xiàn)金，其未支用部分應(yīng)連同有關(guān)業(yè)務(wù)憑證(發(fā)票或收據(jù)支出憑單)送交財(cái)務(wù)部沖銷預(yù)借款，不得余款不報(bào)，留作他用。

(二)現(xiàn)金支出的管理

1.預(yù)算內(nèi)零星采購，由經(jīng)辦部門開具經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表(代借款單)，寫明用途、金額，總公司部門總經(jīng)理或各專業(yè)公司總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理或?qū)I(yè)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后辦理，稽核員按預(yù)算審核。

2.預(yù)算內(nèi)經(jīng)常性費(fèi)用支出(辦公費(fèi)、小額招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等)，無預(yù)借款直接報(bào)帳的，由指定經(jīng)辦部門開具費(fèi)用支出憑單，寫明用途，經(jīng)總公司部門總經(jīng)理和專業(yè)公司總經(jīng)理簽字，連同發(fā)票或收據(jù)交財(cái)務(wù)部稽核員審核后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字辦理。

3.預(yù)算外或超預(yù)算支出，由經(jīng)辦部門提出書面申請(qǐng)，按全面預(yù)算管理辦法執(zhí)行。

4，業(yè)務(wù)部門借領(lǐng)現(xiàn)金(不包括差旅費(fèi)借款)，必須在15天內(nèi)報(bào)帳，對(duì)逾期末報(bào)的通知該部門報(bào)帳或追回現(xiàn)金，必要時(shí)停辦該部門現(xiàn)金借領(lǐng)業(yè)務(wù)。試工人員不許借款，由該部門經(jīng)理代借。

5業(yè)務(wù)人員出差借款5000元以上的差旅費(fèi)時(shí)，不得付給現(xiàn)金，可開出支票轉(zhuǎn)入其個(gè)人信用卡中(不能使用信用卡的城市例外)。

第四章銀行收支結(jié)算管理

第十三條根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，本公司目前采用銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、支票、委托收款等結(jié)算方式，在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)中采用信用證結(jié)算方式。

第十四條銀行結(jié)算資金管理

(一)銀行結(jié)算收入的管理。

1通過銀行轉(zhuǎn)來的非支票結(jié)算方式的營業(yè)收入憑證，財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，由經(jīng)辦部門填寫收款說明書，并附有關(guān)憑證，交財(cái)務(wù)部稽核員審核后，由主管會(huì)計(jì)辦理有關(guān)手續(xù)，并進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

2.由銀行轉(zhuǎn)來的與其他單位及本公司所屬企業(yè)的往來款的單據(jù)，收到后交經(jīng)辦部門，經(jīng)辦部門填寫收款說明書，附帶結(jié)算憑證，交財(cái)務(wù)部稽核員審核，交主管會(huì)計(jì)處理。

3.業(yè)務(wù)部門收到外單位開具的支票，連同有關(guān)憑證、收款說明書，送交財(cái)務(wù)部，由稽核員審核，交銀行出納員于當(dāng)日送交銀行并作會(huì)計(jì)處理。

4.信用證結(jié)算按我公司(迸出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定)中的有關(guān)規(guī)定辦理。

(二)銀行結(jié)算支出的管理

1.根據(jù)合同、協(xié)議的規(guī)定，由業(yè)務(wù)部門申辦的對(duì)外投資、對(duì)內(nèi)貿(mào)易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時(shí)，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門填寫經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表，交財(cái)務(wù)部稽核員按計(jì)劃項(xiàng)目審核用途后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字。需簽報(bào)本公司領(lǐng)導(dǎo)的，由財(cái)務(wù)部簽署意見后簽報(bào)。

2日常采購物資或支出費(fèi)用領(lǐng)用支票按預(yù)算報(bào)財(cái)務(wù)部審批。

3嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)，必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期和規(guī)定限額，在銀行規(guī)定開空白支票范圍內(nèi)才可以開出。

4.專設(shè)領(lǐng)用空白支票登記簿，由領(lǐng)用人簽字。逾期一周未用的空白轉(zhuǎn)帳支票要及時(shí)交回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部根據(jù)空白支票登記簿，對(duì)逾期末交的空白支票進(jìn)行查詢。

5.一個(gè)部門已領(lǐng)用三張支票，不按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，財(cái)務(wù)部書面通知該部門啟行查詢，一周內(nèi)仍無反饋，財(cái)務(wù)部門停止對(duì)該部門簽發(fā)新的支票。

第五章報(bào)帳銷帳

第十五條各部門預(yù)借的支票，結(jié)算款項(xiàng)業(yè)務(wù)處理完畢，應(yīng)及時(shí)執(zhí)有關(guān)憑證(發(fā)票或收據(jù)、支出憑單等)在一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳銷帳。

第十六條為貫徹經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，報(bào)帳采取上級(jí)審簽辦法，即：總公司業(yè)務(wù)人員報(bào)帳，屬預(yù)算內(nèi)支出，由部門總經(jīng)理審簽，報(bào)財(cái)務(wù)本部按權(quán)限審批;屬預(yù)算外支出，均須報(bào)總公司主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。部門總經(jīng)理報(bào)帳由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，總公司副總經(jīng)理報(bào)帳由總公司總經(jīng)理審簽。

第十七條應(yīng)付現(xiàn)金的金額在20__元以上的報(bào)帳，原則上以支票轉(zhuǎn)入報(bào)帳人信用卡內(nèi)。

第六章附錄

第十八條本規(guī)定由財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇3

一、會(huì)計(jì)人員工作職責(zé)

(一)、按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算，遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，從經(jīng)費(fèi)角度上保證教學(xué)計(jì)劃的完成。

(二)、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)。按要求編制會(huì)計(jì)報(bào)表，按期上報(bào)，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案資料。

(三)、按照勤儉建校，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況，考核經(jīng)費(fèi)使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)措施。

(四)、遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

(五)、按月做好經(jīng)費(fèi)分類帳，了解和掌握專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的情況。

二、出納人員工作職責(zé)

(一)、根據(jù)學(xué)校發(fā)展方針批準(zhǔn)的計(jì)劃和預(yù)算，及時(shí)合理地供應(yīng)資金，正確執(zhí)行單位預(yù)算計(jì)劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針，堅(jiān)持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，積極促進(jìn)教育事業(yè)計(jì)劃的圓滿完成。

(二)、遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度以及財(cái)務(wù)工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務(wù)。

(三)、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)。數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

(四)、根據(jù)核算中心的規(guī)定，及時(shí)正確交接原始憑證。

(五)、遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

財(cái)務(wù)管理制度

一、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度，會(huì)計(jì)、出納必須持證上崗，保證會(huì)計(jì)工作依法有序地進(jìn)行。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、出納都必須自覺執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定。

二、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表與財(cái)務(wù)檔案資料，并及時(shí)立卷歸檔。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，仔細(xì)審核每張收據(jù)，力爭每筆業(yè)務(wù)均符合財(cái)務(wù)收支標(biāo)準(zhǔn)。

四、支票及財(cái)務(wù)專用章由專人分別保管，即安全又牽制。

五、按規(guī)定做好記帳、算帳、報(bào)帳、編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表及預(yù)算工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字有根據(jù)，報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確，情況真實(shí)可靠。

六、參與并嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，合理使用資金，節(jié)約使用資金，檢查資金使用效果，檢查報(bào)銷票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)要求。

七、對(duì)各項(xiàng)收入，及時(shí)定額入賬，合理安排和管理各項(xiàng)資金，分清資金渠道，費(fèi)用開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。

八、物品的采購須統(tǒng)一編制采購計(jì)劃并報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再行采購，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)審批的采購計(jì)劃和采購實(shí)物清單及購物發(fā)票進(jìn)行審核。屬于控購審批的物品須事先辦理報(bào)批手續(xù)。

九、急用物品的采購須由使用人申報(bào)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)辦理。經(jīng)批準(zhǔn)購買的物品由總務(wù)處管理人員和財(cái)務(wù)人員共同派人采購并予核定其價(jià)格。

十、轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票均由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)購買并保管。出納存放未使用的轉(zhuǎn)賬支票不得超過五張，存放未使用的現(xiàn)金支票不得超過一張。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)隨時(shí)檢查支票使用情況。因公使用支票和現(xiàn)金憑用款申請(qǐng)單報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可在財(cái)務(wù)部門辦理規(guī)定的借用支票和借款手續(xù)。個(gè)人一律不得借用公款。

十一、因公需借支的現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí)，借款人應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部門打招呼，財(cái)務(wù)部門到銀行支取現(xiàn)金須經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字批準(zhǔn)。

十二、查閱、借閱會(huì)計(jì)檔案資料，必須由查閱、借閱人寫出查閱、借閱的理由和事項(xiàng)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由會(huì)計(jì)檔案管理人員幫助查閱，不得隨意帶出室外。

十三、上級(jí)財(cái)務(wù)檢查調(diào)用會(huì)計(jì)檔案，財(cái)務(wù)賬目及相關(guān)資料須經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)人員經(jīng)手辦理，并做好登記。未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得擅自動(dòng)用財(cái)務(wù)資料。

十四、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和出納應(yīng)相互監(jiān)督，共同把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定。

十五、自覺接受和配合物價(jià)、審計(jì)、稅收部門的監(jiān)督、檢查、主動(dòng)報(bào)告財(cái)務(wù)工作情況。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇4

1、根據(jù)公司中/長期經(jīng)營計(jì)劃，編制公司年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃;

2、建立/健全公司財(cái)務(wù)管理體系，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)年度預(yù)算/資金運(yùn)作等全面控制;

3、主持公司財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析，保證財(cái)務(wù)信息有效地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度/預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時(shí)的調(diào)整;

4、對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)事宜;

5、精確監(jiān)控和預(yù)測(cè)公司現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制;

6、對(duì)公司重大的投資/融資/并購等經(jīng)營活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/指導(dǎo)/跟蹤和控制;

7、負(fù)責(zé)與財(cái)政/稅務(wù)/銀行等相關(guān)政府部門及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系;

8、負(fù)責(zé)本部門的員工隊(duì)伍建設(shè)及日常/培訓(xùn)/考核;

9、完成總經(jīng)理交付的其它事宜。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇5

一、財(cái)務(wù)

財(cái)務(wù)泛指財(cái)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)關(guān)系。前者指企業(yè)再生產(chǎn)過程中涉及資金的活動(dòng)，表明財(cái)務(wù)的形式特征;后者指財(cái)務(wù)活動(dòng)中企業(yè)和各方面的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，揭示財(cái)務(wù)的內(nèi)容本質(zhì)。因此，概括說來，企業(yè)財(cái)務(wù)就是企業(yè)再生產(chǎn)過程中的資金運(yùn)動(dòng)，體現(xiàn)著企業(yè)和各方面的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。財(cái)務(wù)不僅是國民經(jīng)濟(jì)各部門、各單位在物質(zhì)資料再生產(chǎn)過程中客觀存在的資金運(yùn)動(dòng)及資金運(yùn)動(dòng)過程中所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，更主要的是財(cái)產(chǎn)和債務(wù)，即資產(chǎn)和負(fù)債等。

二、公司財(cái)務(wù)管理制度有哪些

企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度：為了保障國有資產(chǎn)的安全、增值，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范公司企業(yè)財(cái)務(wù)行為，有利于企業(yè)的發(fā)展，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度。企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、監(jiān)督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度是小企業(yè)實(shí)施經(jīng)營管理活動(dòng)，對(duì)財(cái)務(wù)管理體系建立、維護(hù)，規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用。

三、財(cái)務(wù)注意事項(xiàng)

1、思維的高度

格局影響思維的高度。作為財(cái)務(wù)人員時(shí)時(shí)應(yīng)該以“所有者的身份考慮”一系列的問題，如果不具備這樣的高度，工作開展就會(huì)有局限性。

2、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

建立一套健全的科學(xué)又適合的內(nèi)部控制體系是財(cái)務(wù)人員的職責(zé)。一個(gè)企業(yè)如果內(nèi)部控制沒到位，就會(huì)出現(xiàn)漏洞，得到利益的人會(huì)覺得財(cái)務(wù)太沒水平了。

3、細(xì)節(jié)決定成敗

作為財(cái)務(wù)人員應(yīng)該非常認(rèn)真、細(xì)心，做任何事情都要有復(fù)核的意識(shí)。一個(gè)數(shù)字多寫一個(gè)零或少小一個(gè)零都相差十萬八千里，有時(shí)候所犯的錯(cuò)誤是承擔(dān)不起的。

4、應(yīng)對(duì)能力

財(cái)務(wù)人員的應(yīng)對(duì)能力是非常重要的，有時(shí)候過于刻板會(huì)影響業(yè)務(wù)的發(fā)展。

5、保守公司的機(jī)密

作為財(cái)務(wù)人員哪些話該說，哪些話絕對(duì)不說是非常重要的，如果做不到這一點(diǎn)，有時(shí)候是要負(fù)法律責(zé)任的，即使沒有這么嚴(yán)重，也是得不到上司、股東們的勝任的，一定要懂得一些常識(shí)。

6、以所有者的身份考慮問題

每一位財(cái)務(wù)人員都應(yīng)該站在所有者的身份去考慮問題。財(cái)務(wù)人員不是資金流的管理者，就是物資流的管理者，所以財(cái)務(wù)人員身邊每天都與錢有關(guān)的東西工作，如果不為企業(yè)的利益價(jià)值最大化考慮，就會(huì)損失公司的利益，非常重要。

7、要有過硬的專業(yè)技術(shù)水平

財(cái)務(wù)人員是屬于管理與技術(shù)并存的工作崗位，如果專業(yè)技術(shù)水平不過硬，同樣會(huì)給企業(yè)帶來損失，有時(shí)候這種損失是不可估量的，所以應(yīng)該不斷地學(xué)習(xí)，再學(xué)習(xí)。

8、要懂得資源整合

財(cái)務(wù)人員是實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化的重要崗位，如果不懂得整合企業(yè)內(nèi)外資源，不懂得借力，是做不好工作的。財(cái)務(wù)人員面對(duì)的是公司的每一個(gè)部門，信息非常廣，我們要通過數(shù)據(jù)去反映企業(yè)的經(jīng)營情況，再利用數(shù)據(jù)去分析每一個(gè)部門的績效，從而得到改善;另要與銀行、供應(yīng)商、客戶、稅務(wù)等部門處理好關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇6

一、公司財(cái)務(wù)由總經(jīng)理直接主管，一切費(fèi)用支出實(shí)行總經(jīng)理一支筆簽字有效，若無總經(jīng)理簽字，一切費(fèi)用由經(jīng)手人自行負(fù)責(zé)。

二、出納帳務(wù)要做到日清、月結(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)制度，并于當(dāng)月末做好資金盤存表，報(bào)總經(jīng)理一份。

三、會(huì)計(jì)要做到帳務(wù)清楚，帳賬相符，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法和國家相關(guān)制度，準(zhǔn)確及時(shí)做好會(huì)計(jì)報(bào)表。

四、各種費(fèi)用的報(bào)銷必須做到票據(jù)合法、有效，簽字完善(即須有經(jīng)手人、證明人或驗(yàn)收人、審核人)，填寫規(guī)范，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。

五、報(bào)銷單據(jù)的填寫：

1、出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、伙食補(bǔ)貼等，填寫紅色差旅費(fèi)報(bào)銷單。

2、上述以外的發(fā)票，填寫黑色費(fèi)用報(bào)銷單。

3、單據(jù)填寫要求字跡清楚，一律用鋼筆或簽字筆，圓珠筆填寫無效。

六、因公借款，應(yīng)于事后七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，不得拖欠，并堅(jiān)持前帳不清，后帳不借原則。

七、轉(zhuǎn)帳支票借出必須登記，經(jīng)手人簽字，事后當(dāng)天持發(fā)票到財(cái)務(wù)部結(jié)帳，特殊情況不得超過三天。

八、各分部監(jiān)理費(fèi)現(xiàn)金收入，務(wù)必當(dāng)月到財(cái)務(wù)部完善相關(guān)手續(xù)。

九、希公司全體員工嚴(yán)格遵守本制度的規(guī)定，配合公司財(cái)務(wù)部門做好公司財(cái)務(wù)管理工作。

公司財(cái)務(wù)制度管理制度范文模板篇7

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

第一條財(cái)會(huì)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守紀(jì)律，貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，以提高公司經(jīng)濟(jì)效益、壯大公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，制止鋪張浪費(fèi)，降低消耗，增加積累，把財(cái)務(wù)工作做好。

第二條財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其責(zé)，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

第三條記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。

第四條財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)制度的款項(xiàng)，應(yīng)拒絕支付、并及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。

第五條建立穩(wěn)定的財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍。財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)或因故辭職，應(yīng)與接替人員辦理交接手續(xù)，未辦完交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會(huì)計(jì)工作。

第六條一切現(xiàn)金往來，須憑據(jù)收付。

第七條正常的辦公費(fèi)用開支報(bào)銷，必須用正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)辦人簽名，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長簽字后方能報(bào)銷付款。

第八條嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者將視情節(jié)輕重移交司法部門處理。

第九條本制度自公布之日起執(zhí)行。